很多人容易把“个人养老金”和咱们平时交的“基本养老保险”搞混，尤其是看到账户里有钱在涨，就以为是国家给了个固定的利息。其实这俩完全是两码事。
先说清楚，个人养老金账户里的钱，不是像社保那样有个统一的“记账利率”。你存进去的钱，得自己选产品——可能是储蓄存款、理财产品，也可能是商业养老保险或者公募基金。所以，账户里到底能涨多少，完全看你买的产品表现怎么样。要是选了稳健的存款，那收益就相对固定；要是选了基金，那就跟着市场波动走。说白了，这是你自己的投资账户，盈亏自负，国家不包底，也不给统一利率。
不过，虽然收益不固定，但国家在税收上给了很大的“甜头”，也就是所谓的“递延纳税”。
怎么个递延法呢？
缴费的时候，你每年最多存12000元，这部分钱可以从你当年的应纳税所得额里扣掉。如果你收入高，适用税率是10%甚至20%，那当下就能省下一笔不小的个税。
投资的时候，账户里产生的收益——不管是利息、分红还是买卖差价，暂时都不用交税。这让本金能更纯粹地滚雪球。
等到你退休开始领钱的时候，才需要交税。但这时候税率很低，单独按3%计算。注意，这里有个细节：基本养老金（就是社保发的那部分）在满足条件后通常是免征个人所得税的，而个人养老金领取时要交这3%的税。但对于很多原本适用高税率的人来说，从10%、20%降到3%，依然是很划算的。
所以，别拿社保那个2.62%左右的记账利率来衡量个人养老金。一个是国家统筹的保底待遇，一个是你自己打理的投资账户。如果你对未来的养老生活有额外规划，且希望利用税收优惠强制储蓄，个人养老金是个不错的补充。具体怎么选产品、怎么测算节税效果，可以去水滴保保险攻略看看更详细的分析。