很多人把企业年金当成一笔“随时能动的存款”，其实它更像是一个为了养老准备的长期储蓄罐，不到特定时候是拿不出来的。
根据《企业年金办法》，想从个人账户里把钱领出来，主要得看是不是碰上了这几种情况：到了国家规定的退休年龄、完全丧失了劳动能力、准备出境定居，或者是不幸身故。
先说最常见的退休。到了法定退休年龄，这笔钱怎么拿是有讲究的。你可以选择一次性全提走，也可以选按月领，或者分几次领完。这里有个小坑得注意：如果选择一次性领取，税务局会把这笔钱分摊到各个月份，然后按照月度税率表来算税。因为金额一下子变大，很容易跳到较高的税率档位，最后到手的钱可能比想象中少不少。所以，除非急需用钱，否则我们通常建议分批次或者按月领取，这样税负会轻很多，细水长流嘛。
如果是职工完全丧失了劳动能力，比如因为严重的伤病再也无法工作，这种情况下也可以申请领取。和退休一样，可以选择一次性或者分期。这时候提供劳动能力鉴定委员会出具的结论书是关键。
还有一种特殊情况是出境定居。如果你打算去国外或者境外长期生活，不再在国内发展了，那就可以申请把个人账户里的钱一次性全部提走。这种情形下，税款是按照综合所得税率表来计算的，和平时发工资算税的逻辑有点像。
最让人难过的是参保人身故的情况。这时候，账户里剩下的钱不会充公，而是由指定的受益人或者法定继承人一次性领走。这也算是给家人留下的一份保障吧。
总的来说，企业年金虽然灵活，但毕竟是为养老设计的。在决定怎么领、什么时候领之前，最好先算算税务成本，也可以去水滴保保险攻略看看更多关于养老规划的思路，毕竟每一分钱都得花在刀刃上。