每次发工资看到到手金额比预期少了一截，心里难免会嘀咕：这扣掉的“五险一金”到底是怎么算的？怎么感觉每个人、每个地方都不一样？
其实，2024年的五险一金并没有一个全国统一的固定数字。它主要由两个核心因素决定：一个是你的缴费基数，另一个是当地的缴费比例。
先说基数。这个基数不是你想定多少就定多少，也不是完全等于你当月的工资。通常情况下，它是根据你上一年度的月平均工资来确定的。但这里有个“天花板”和“地板”的限制：如果工资太高，超过了当地社平工资的300%，就按300%封顶计算；如果工资太低，低于社平工资的60%，就得按60%保底计算。
比如某地去年社平工资是8000元，那基数的下限可能就是4800元，上限是24000元。哪怕你月薪只有3000元，也得按4800元来交；月薪5万，也只按24000元交。这就是为什么有时候工资涨了，但社保扣款没变，或者工资不高，扣款却不少的原因。
再说比例。五险（养老、医疗、失业、工伤、生育）和一险（住房公积金）的个人缴纳比例各地略有差异，但大体框架差不多。一般来说，养老保险个人出8%，医疗保险个人出2%左右，失业保险个人出0.5%-1%不等，工伤和生育保险个人通常不用掏钱。住房公积金的比例则在5%-12%之间，由单位和个人协商确定。
举个简单的例子，假设你在某城市工作，核定的缴费基数是10000元，当地规定的个人五险总比例约为10.5%，公积金比例为7%。那你每月个人需要缴纳的五险大约是1050元，公积金700元，加起来就是1750元。这笔钱会从你税前工资里直接扣除。
因为每个城市的社平工资不同，政策调整时间也不尽相同（有的地方是每年7月调，有的是1月调），所以最准确的算法，还是得看你所在地的具体规定。如果想搞清楚自己到底该交多少，可以登录当地人社局官网查询最新的缴费基数上下限，或者直接问问公司的HR，他们手里有最准确的执行标准。你也可以通过水滴保保险攻略了解更多关于社保和补充保障的知识。