你可能听过个人养老金账户能抵税，但具体能省多少，估计没几个人能说清楚。今天咱们就掰开了算。
关键在于——你的收入水平决定了节税效果。
个人养老金账户的玩法是这样的：往账户里存钱，存多少就相应减少多少应税收入。存入上限是每年1.2万元，但这1.2万元能帮你省多少税，要看你全年收入落在哪个税率档位。年薪20万以下的，税率10%，每年最多省1200元；年薪50万左右的，税率冲到30%，每年能省3600元；如果年薪超过96万，适用最高档45%，恭喜你，每年最高可以省下5400元的税。15年下来，累计节税最多能到8.1万元。
等等，别急着羡慕。钱存进去不是白存的——退休领取时，得多交一笔3%的税。
比如你适用的税率是30%，15年累计节税5.4万元，60岁满期能拿到大约30万元的满期金（具体金额以保险合同约定为准），领取时要补缴约9000元的税。算下来，你实际掏出去的本金从18万变成了12.6万，但到手的还是接近30万。这个账一算，高下立判。
对了，这里有个细节得单独说。分红险的收益不是铁板一块。中英人寿福临门两全保险（分红型）属于两全保险加分红的形态，它的满期金里有一部分是写入合同的保证利益，这部分刚性兑付，不受市场波动影响；但分红那部分，就要看保险公司的经营情况了，可能多也可能少。我看到有些宣传把分红后的预期收益率吹得老高，动不动就4%、5%，但那些都是基于中档分红的演示假设，不是保证的。所以看到漂亮数字的时候，心里最好打个折扣，问问自己能不能承受分红为零的最坏情况。
其实吧，税优这事有点像时间换空间——你今天少交的税，明天要补回来一点，但补的比例（3%）远低于你减免的比例。对于高收入人群，边际税率动辄20%-45%，3%简直是毛毛雨，划算。但对于低收入人群，税率本来就不高，节税效果有限，加上资金要锁到退休才能用，流动性差，可能就不那么划算了。
所以，要不要把这类产品放进个人养老金账户，归根结底是两道选择题：第一，你的边际税率够不够高？第二，这笔钱你能不能接受长期不动？想清楚这两点，答案自然就有了。
想继续了解个人养老金的投保思路和产品选择，可以参考水滴保保险攻略。