最近有朋友问我，说看到一篇文章讲税延型商业养老保险，问这东西现在还能不能买。我去查了一下，发现事情已经有变化了——这产品不是“还在卖”，而是早就停售了。

税延型商业养老保险，简单说就是买这种保险，可以在交保费的时候先把一部分钱从税前扣除，等以后领养老金的时候再交税。它试点的时候主要在上海、福建（含厦门）还有苏州工业园区这几个地方。税务上当时的规定是，领钱的时候25%免税，剩下的75%按10%交税，算下来实际税负大概7.5%。

但现在情况不一样了。根据监管部门的安排，2023年下半年起，试点保险公司已经停止向新客户销售这个产品了——不是“还能买”，是已经停止接受新单了。

那有朋友要问了：想买养老相关的税收优惠产品，现在怎么办？

其实国家已经给出了一个更好的替代方案，就是个人养老金制度。这个制度有几个明显的变化，领取时的税率从原来的7.5%降到了3%，而且没有地区限制了，不在试点地区的朋友也能参加，另外在银行开立个人养老金账户就可以参与。

所以啊，如果你是冲着税收优惠去的养老规划，与其打电话问保险公司还有没有税延养老险在卖，不如直接去了解个人养老金怎么开户、怎么往里存钱。政策这东西，错过一班车不代表没车坐，关键是别死盯着站台等已经停运的那趟。

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