提到“福临门C款”或者“税延养老险”，很多对个税抵扣感兴趣的朋友可能都关注过。但这里有个非常关键的政策变动，大家得先心里有数：根据监管要求，自2023年9月1日起，试点保险公司已经停止向新客户销售个人税收递延型商业养老保险产品了。
也就是说，如果你之前没买过这类产品，现在想通过“税延”这个名义去投保福临门C款或者其他同类税延产品，大概率是行不通的。国家现在的重心已经转向了覆盖面更广、制度更完善的“个人养老金”体系。之前的税延养老险试点，其实算是个人养老金制度落地前的一个“探路者”。
那现在想规划养老，顺便看看能不能省点税，该咋办？
目前的正主是“个人养老金”。在先行城市（比如上海、广州、西安等36个城市）参加基本养老保险的劳动者，都可以开立个人养老金账户。往这个账户里存钱，每年最高12000元的额度是可以税前扣除的，这点和以前的税延养老险逻辑很像，但操作更规范，选择的产品范围也更广，包括储蓄、理财、基金和保险等多种类型。
如果你是在这些先行城市，且希望享受税收优惠，建议直接关注个人养老金账户下的保险产品。这些产品通常具有长期锁定、收益稳健的特点，非常适合做养老底仓。至于具体的缴费期间、领取方式以及能省多少税，这得看你的收入税率档位。收入越高，边际税率越高，抵扣带来的实惠就越明显。
对于不在先行城市，或者已经错过了税延养老险窗口期的朋友，也不用太焦虑。养老规划的核心还是在于“专款专用”和“长期复利”。普通的商业养老年金险或者增额终身寿险，虽然不能直接抵扣个税，但在强制储蓄、锁定长期利率方面依然有不可替代的作用。
选产品的时候，别光盯着名字里的“福”字或者“临门”这种吉利话，得看合同里的现金价值增长情况、领取灵活性以及保险公司的长期经营稳定性。毕竟养老钱是要放几十年的，安全稳健比什么都重要。
如果你对目前的个人养老金政策还有哪些拿不准的地方，或者想看看自己适合哪种类型的养老储备工具，可以去水滴保官网首页了解一下相关的保险服务，或者翻翻我们的保险攻略，里面有不少关于社保补充和商业养老配置的干货，希望能帮你理清思路。