先说个扎心的事实：个人税延养老保险，已经买不到了。

如果你在网上看到关于"税延养老险"的推荐帖，发布时间大概率是2023年9月之前的。为啥？因为按照国家金融监督管理总局的通知，从那一天起，试点保险公司全面停止向新客户销售这款产品。说白了，这玩意儿已经退市了。

那之前买了的人怎么办？别慌，保单继续有效，只是不能再新买了。试点期间积攒的保单，后续会跟现在大力推行的"个人养老金制度"做衔接。

所以现在真正值得关注的，是个人养老金制度。这个才是国家在养老税收优惠方面的主推产品。具体规则是这样的：每年往个人养老金资金账户里存钱，最多12000元，这笔钱可以在计算个税时据实扣除——省多少看你边际税率。关键在于领取环节：等到退休取钱的时候，统一按3%的税率单独计算缴纳个人所得税。

做个对比可能更清楚。原来那批税延养老保险，领取时25%免税，剩下的75%要按10%税率交税，综合算下来实际税负大约7.5%。现在个人养老金制度直接降到3%，力度确实更大。

领取方式上，两个产品差不多——达到法定退休年龄或合同约定的领取年龄后，可以按月、按季或者按年领养老金。差别在于，如果你中途想提前支取或者退保，税延养老保险那边通常要把之前减免的税补回去，还可能有别的资金损失。个人养老金呢，虽然也有流动性限制，但至少3%的领取税率是锁定了的。

所以啊，别再到处找税延养老险的购买渠道了，这款产品真的停售了。如果有养老储蓄和节税需求，建议直接了解个人养老金制度，看看自己所在城市是否已经落地实施。想看更详细的基础规划思路，可以参考水滴保保险攻略。