很多人听到“延税”两个字，第一反应是：这玩意儿真能帮我省钱？

其实逻辑挺简单。你往这个账户里存钱的时候，这部分钱不用交当下的个税；等以后退休领钱了，再按3%的税率单独算税。中间产生的投资收益，在账户里滚雪球的时候也不征税。

这就相当于把现在可能要交的高税率（比如10%、20%甚至更高），推迟到未来用更低的3%来交。对于当下收入不错、个税税率较高的朋友来说，确实能省下不少真金白银。

不过，这里有个额度限制。目前政策规定，每个人每年最多只能往个人养老金账户里存1.2万元。也就是说，你能享受税前扣除的上限就是这1.2万。如果你年薪很高，这点额度可能只是杯水车薪；但如果你正处于个税临界点，这1.2万或许能帮你降一个税率档，那省下的税就相当可观了。

我寻思了一下，这东西也不是人人都适合。因为它有个明显的“缺点”：钱进去容易，出来难。除非你退休、完全丧失劳动能力或者出国定居等特殊情况，否则这笔钱在退休前是取不出来的。所以，它更适合那些手里有闲钱、确定长期不动用、且希望强制自己为养老存笔专款的人。

至于怎么买，现在市面上很多银行、保险公司都有这类产品。大家可以去水滴保保险攻略看看相关的配置思路，或者直接在水滴保官网首页对比一下不同产品的形态。别光看收益演示，多问问自己：这笔钱我真的几十年都不用吗？

另外，领取时的3%税率是固定的，不管到时候你收入多高，都按这个交。这对于担心退休后收入波动大、不想被并入综合所得缴税的人来说，是个不错的确定性保障。